KONSOLIDIERUNG UND REPORTING
Lucanet schafft eine gemeinsame Grundlage für konsolidierte Finanzinformationen aus unterschiedlichen Gesellschaften und Strukturen. Wir bereiten die relevanten Daten für Power BI auf und entwickeln darauf abgestimmte Finanzanalysen, die bei Bedarf weitere freigegebene Unternehmensdaten einbeziehen.
UNTERSCHIEDLICHE FINANZSTRUKTUREN
Tochtergesellschaften arbeiten häufig mit unterschiedlichen ERP- und Finanzbuchhaltungssystemen. Auch Kontenpläne, Sachkonten, Bezeichnungen und lokale Finanzstrukturen können voneinander abweichen. Vergleichbare Geschäftsvorgänge werden dadurch nicht automatisch in derselben Form erfasst und ausgewiesen.
Für eine gemeinsame Konzernsicht reicht es deshalb nicht aus, die Finanzdaten der einzelnen Gesellschaften lediglich zusammenzuführen. Zunächst müssen unterschiedliche Konten und Finanzpositionen fachlich eingeordnet werden.
ERP-System
Lokaler Kontenplan
Finanzsystem
Eigene Kontenstruktur
Finanzbuchhaltung
Lokale Bezeichnungen
Vergleichbarkeit entsteht erst durch eine gemeinsame fachliche Einordnung.
KONSOLIDIERUNG IN LUCANET
Sind lokale Konten und Finanzpositionen einer gemeinsamen Konzernstruktur zugeordnet, können die Finanzinformationen der einzelnen Gesellschaften in Lucanet konsolidiert betrachtet werden. Dadurch entsteht eine übergreifende Sicht auf den Konzern, ohne die zugrunde liegenden Gesellschaftsstrukturen aus dem Blick zu verlieren.
Konsolidierung bedeutet dabei nicht, die Werte der Gesellschaften lediglich zu addieren. Abhängig von der vorhandenen Lucanet-Struktur und den fachlichen Anforderungen werden konsolidierungsrelevante Zusammenhänge berücksichtigt.
A · Einzelabschluss
B · Einzelabschluss
C · Einzelabschluss
Gemeinsame Konzernstruktur
Konsolidierungslogik
Abgestimmte Finanzinformationen
Konzern-GuV
Konzernbilanz
Kapitalflussrechnung
Die gemeinsame Konzernstruktur schafft Vergleichbarkeit. Die Konsolidierung führt die Finanzinformationen zu einer abgestimmten Konzernsicht zusammen.
ERWEITERTE FINANZANALYSE
Die konsolidierte Finanzgrundlage schafft eine gemeinsame Sicht auf Gesellschaften, Perioden und zentrale Finanzpositionen. Mit Power BI können diese Informationen für weiterführende Fragestellungen aufbereitet und in interaktiven Berichten zielgruppengerecht dargestellt werden.
Je nach verfügbarer Datenbasis lassen sich Entwicklungen über mehrere Perioden betrachten, Gesellschaften miteinander vergleichen und Plan-, Ist- oder Vorjahreswerte gegenüberstellen. Welche Perspektiven sinnvoll sind, richtet sich nach den vorhandenen Lucanet-Daten und den fachlichen Anforderungen.
Schematische Darstellung mit frei gewählten Demodaten.
Power BI ersetzt die Konsolidierung in Lucanet nicht. Es erweitert die konsolidierte Finanzgrundlage um individuell abgestimmte Analyse- und Reportingperspektiven.
REPORTING MIT POWER BI
Auf einer geeigneten und fachlich abgestimmten Datengrundlage können konsolidierte Lucanet-Daten für unterschiedliche Finanz- und Controllingfragen aufbereitet werden. Welche Auswertungen sinnvoll sind, richtet sich nach den bereitgestellten Daten, den vorhandenen Berichtsstrukturen und den jeweiligen Anforderungen.
Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung können über abgestimmte Zeiträume, Gesellschaften und Konzernsichten betrachtet werden. Dadurch lassen sich Ergebnisentwicklungen, Veränderungen einzelner Positionen und vorhandene Vergleichswerte gemeinsam analysieren.
Umsatzerlöse
Gesamtleistung
Aufwandspositionen
EBITDA oder EBIT
Jahresergebnis
Abweichungen
Entwicklung nach Periode und Gesellschaft
Ausgewählte Bilanzpositionen können nach Periode, Gesellschaft und verfügbarer Berichtsstruktur betrachtet werden. Dadurch werden Veränderungen der Vermögens- und Finanzstruktur sichtbar und können in Konzern- und Gesellschaftssichten eingeordnet werden.
Anlagevermögen
Umlaufvermögen
Eigenkapital
Verbindlichkeiten
Bilanzsumme
Strukturkennzahlen
Entwicklung nach Periode und Gesellschaft
Wenn die erforderlichen Daten und Berichtsstrukturen bereitgestellt werden, können Positionen der Kapitalflussrechnung und ausgewählte Cashflow-Perspektiven in Power BI aufbereitet werden. So werden Entwicklungen der Zahlungsströme und Liquidität über Perioden und Gesellschaften hinweg sichtbar.
Operativer Cashflow
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
Finanzmittelbestand
Liquiditätskennzahlen
Zeitliche Entwicklung
Wenn geeignete Planungs- und Forecast-Daten verfügbar sind, können diese mit Ist-Werten und weiteren Vergleichsständen verbunden werden. So entsteht eine gemeinsame Sicht auf Erwartungen, tatsächliche Entwicklungen und Abweichungen.
Planwert
Ist-Wert
Forecast
Absolute Abweichung
Prozentuale Abweichung
Planerreichung
Konsolidierte Finanzinformationen können um ausgewählte Gesellschaftsperspektiven ergänzt werden. Auf Basis gemeinsamer Finanzpositionen und abgestimmter Kennzahlen wird sichtbar, wie sich einzelne Gesellschaften entwickeln und welchen Beitrag sie zu ausgewählten Konzernwerten leisten.
Ergebnis nach Gesellschaft
Umsatz nach Gesellschaft
Aufwand nach Gesellschaft
Beitrag zum Konzernwert
Gesellschaftsvergleich
Zeitliche Entwicklung
Gemeinsame Definitionen schaffen konsistente Sichten für Konzerncontrolling, Finance, FP&A und Management.
FINANZ- UND UNTERNEHMENSDATEN
Konsolidierte Finanzinformationen zeigen, wie sich zentrale Finanzpositionen auf Konzern- und Gesellschaftsebene entwickeln. Für weiterführende Analysen können diese Werte mit ausgewählten operativen Informationen aus anderen Unternehmenssystemen verbunden werden.
So lassen sich finanzielle Entwicklungen gemeinsam mit geeigneten Geschäfts- und Leistungstreibern betrachten. Welche Daten einbezogen werden, richtet sich nach der jeweiligen Fragestellung, der vorhandenen Systemlandschaft und den freigegebenen Informationen.
Nicht jede verfügbare Datenquelle muss einbezogen werden. Entscheidend ist, welche Informationen eine konkrete Finanz- oder Controllingfrage sinnvoll ergänzen.
BEISPIELANSICHT MIT DEMODATEN
Die folgende Beispielansicht verbindet konsolidierte Finanzkennzahlen, zeitliche Entwicklungen, ausgewählte GuV-Positionen und Gesellschaftsperspektiven in einem gemeinsamen Power-BI-Bericht. Dadurch lassen sich zentrale Konzernwerte und vorhandene Vergleichsgrößen auf einer abgestimmten Grundlage betrachten.
Die dargestellten Werte sind frei gewählte Demodaten. Berichtsstruktur, Kennzahlen, Vergleichszeiträume und Detailtiefe werden in einem Projekt auf die vorhandenen Daten und fachlichen Anforderungen abgestimmt.
GEMEINSAMES VORGEHEN
Gemeinsam klären wir, welche Finanzinformationen benötigt werden, wie sie bereitgestellt werden können und welche Analysen entstehen sollen. Darauf aufbauend entwickeln wir schrittweise eine Reportinggrundlage, die zu den vorhandenen Daten, fachlichen Definitionen und vorgesehenen Empfängergruppen passt.
Zu Beginn betrachten wir die vorhandene Lucanet-Umgebung, bestehende Berichte sowie die relevanten Finanz- und Konzernstrukturen. Gemeinsam klären wir, welche Fragestellungen im Mittelpunkt stehen und welche Empfängergruppen berücksichtigt werden sollen.
Anschließend prüfen wir, welche Lucanet-Daten für das Reporting bereitgestellt werden können und wie Finanzpositionen, Gesellschaften, Perioden und Vergleichswerte strukturiert sind. Der passende Bereitstellungsweg richtet sich nach der Lucanet-Umgebung, dem Datenumfang und dem Aktualisierungsbedarf.
Auf Basis der Analyse entwickeln wir ein nachvollziehbares Datenmodell für Power BI. Finanzpositionen, Kennzahlen, Gesellschaften, Zeitbezüge und Vergleichsstände werden so strukturiert, dass sie konsistent in den vorgesehenen Berichtssichten verwendet werden können.
Darauf aufbauend entwickeln wir die abgestimmten Power-BI-Berichte und prüfen Kennzahlen, Filter, Vergleichszeiträume und Berichtssichten gemeinsam mit den zuständigen Fachbereichen. Rückmeldungen fließen nachvollziehbar in die weitere Ausgestaltung ein.
HÄUFIGE FRAGEN
Welche Lucanet-Daten für Power BI bereitgestellt werden können und wie die Reportinglösung aufgebaut wird, hängt von der vorhandenen Umgebung, den fachlichen Anforderungen und den vorgesehenen Auswertungen ab. Hier beantworten wir zentrale Fragen zur Datenbereitstellung, Analyse und Erweiterung.
Je nach bereitgestellter Datenbasis können beispielsweise konsolidierte Informationen aus GuV, Bilanz und Cashflow sowie Gesellschaftsstrukturen, Perioden, Finanzpositionen, Planwerte und Forecast-Daten für Power BI aufbereitet werden. Welche Inhalte, Kennzahlen und Detailebenen verfügbar und für die vorgesehenen Auswertungen sinnvoll sind, wird anhand der jeweiligen Lucanet-Umgebung geprüft.
Der geeignete Bereitstellungsweg hängt von der vorhandenen Lucanet-Umgebung, den benötigten Daten und den vorgesehenen Auswertungen ab. Je nach Ausgangslage können beispielsweise eine BI-Datenbank, ein für Analysezwecke aufbereitetes Datenmodell oder eine vorhandene Reportingplattform genutzt werden. Anschließend werden die benötigten Finanzpositionen, Gesellschaften, Zeitbezüge und Kennzahlen für die Auswertung in Power BI strukturiert.
Nicht zwingend. Eine BI-Datenbank kann je nach Lucanet-Umgebung ein geeigneter Weg sein, um Finanzdaten für Power BI bereitzustellen. Alternativ können beispielsweise ein für Analysezwecke aufbereitetes Datenmodell oder eine bereits vorhandene Reportingplattform genutzt werden. Welcher Weg geeignet ist, richtet sich nach den benötigten Daten, weiteren Datenquellen und den technischen Anforderungen.
Ja, sofern die benötigten Gesellschafts-, Finanz- und Vergleichsstrukturen in geeigneter Form bereitgestellt werden. Auf Basis gemeinsamer Finanzpositionen und abgestimmter Kennzahlen können konsolidierte Konzernsichten sowie ausgewählte Gesellschaftsperspektiven in Power BI aufgebaut werden. Dabei lassen sich Entwicklungen und Beiträge einzelner Gesellschaften vergleichend betrachten.
Ja, sofern geeignete und fachlich vergleichbare Plan-, Ist- und Forecast-Daten bereitgestellt werden. In Power BI können daraus beispielsweise absolute und prozentuale Abweichungen, zeitliche Entwicklungen sowie Vergleiche nach Gesellschaft oder Finanzposition aufgebaut werden. Vor der Umsetzung werden Planungsstände, Definitionen, Zeitbezüge und benötigte Detailebenen fachlich abgestimmt.
Ja. Konsolidierte Finanzdaten können bei Bedarf mit ausgewählten und freigegebenen Informationen aus weiteren Unternehmenssystemen verbunden werden. Dazu können beispielsweise Auftrags-, Vertriebs-, Projekt-, Produkt- oder Mengendaten gehören. Voraussetzung sind geeignete Verknüpfungsmerkmale sowie abgestimmte Begriffe, Zeitbezüge und organisatorische Strukturen. Die zusätzlichen Informationen erweitern die Analyse in Power BI, werden aber nicht automatisch Bestandteil der Konsolidierung in Lucanet.
Nein. Die Konsolidierungs- und Finance-Logik verbleibt in Lucanet. Power BI nutzt die dafür bereitgestellten Daten, um die bestehende Berichtsumgebung um interaktive und individuell abgestimmte Analysen zu ergänzen. Dazu können beispielsweise Konzernsichten, Gesellschaftsvergleiche, zeitliche Entwicklungen sowie gemeinsame Auswertungen von Finanz- und Unternehmensdaten gehören. Welche Berichte und Werkzeuge weiterhin genutzt werden, richtet sich nach ihrem jeweiligen Zweck.
IHR LUCANET-REPORTING
Ob konsolidierte Finanzinformationen, unterschiedliche Gesellschaftsperspektiven oder ergänzende Daten aus weiteren Unternehmenssystemen: Gemeinsam klären wir, welche Informationen Sie für Ihre Analysen benötigen.
